El lavado de activos es uno de los delitos económicos más graves dentro del ordenamiento penal cuyo fin es dar apariencia legal a dineros, bienes o recursos provenientes de actividades ilícitas y hoy lo trataremos en el presente artículo.
¿Qué es el lavado de activos?
Establece el artículo 323 del Código Penal colombiano que: “El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, almacene, conserve, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de tráfico de migrantes, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, tráfico de menores de edad, financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas, tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administración pública, contrabando, contrabando de hidrocarburos o sus derivados, fraude aduanero o favorecimiento y facilitación del contrabando, favorecimiento de contrabando de hidrocarburos o sus derivados, en cualquiera de sus formas, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para delinquir, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derecho sobre tales bienes…”
El lavado de activos es una actividad criminal que lo que busca es esconder la causa ilícita de los recursos que los criminales adquieren a través de operaciones financieras o no financieras, utilizando a sectores económicos de los países para darles apariencia de lícitos.
¿Cómo se lavan activos?
Formas básicas de lavar activos:
- Movimiento físico de dinero: Es el traslado o transporte de grandes sumas de dinero, generalmente en altas denominaciones (correos humanos).
- Movimiento de dinero mediante el sistema financiero: En esta forma los delincuentes usan los productos y tecnologías que ofrece el sector financiero (cuentas de ahorro, corrientes, CDTS, acciones, seguros, etc.) para transformar, mover o esconder el dinero de las actividades ilícitas que realizan.
- Movimiento de bienes y servicios a través de los sistemas de comercio nacional e internacional: Comprende todas las actividades vinculadas con la producción, transporte, distribución, importación, exportación y comercialización de bienes y servicios dentro de un país y entre diferentes mercados internacionales, usados por las organizaciones criminales para ocultar, transformas o dar apariencia de legalidad a los dineros de origen ilícito.
¿Cuáles son las etapas del lavado de activos?
- Colocación: Se ingresa el dinero ilícito al sistema económico o financiero (compra de bienes, consignaciones, pagos fraccionados).
- Estratificación: Es la etapa donde se dificulta el rastreo del dinero a través de múltiples transferencias, transacciones, sociedades, testaferros o movimientos internacionales.
- Integración: Etapa en la cual el dinero reaparece con apariencia de legalidad, facilitando que el delincuente lo use sin sospechas de su ilicitud.
¿Cuáles son las características principales del lavado de activos?
- Es un delito autónomo
- Puede existir a pesar de no haber condena previa por el delito fuente
- Acostumbra usar terceros, testaferros o empresas
- Usualmente involucra operaciones financieras o comerciales complejas
- Su finalidad es la de esconder el origen real de los recursos
- Puede involucrar negocios aparentemente legales
- Tiene impacto económico, social y financiero
¿Cuáles son las consecuencias legales del lavado de activos?
- Penas privativas de la libertad
- Extinción de dominio
- Elevadas multas
- Sanciones administrativas
- Bloqueo de cuentas bancarias
- Los bienes relacionados con actividades ilícitas pueden ser objeto de medidas cautelares
- Afectación reputacional y comercial
El lavado de activos es una amenaza para la economía y la transparencia financiera, por lo que nuestro país ha fortalecido sus herramientas para prevenir, vigilar y sancionar a los criminales que cometen este delito y a quiénes son sus colaboradores en ellos.
Temas relacionados:
La buena fe en la extinción de dominio
Extinción de dominio por culpa de los inquilinos
Delitos informáticos en Colombia